辽宁监管局：“四个强化” 切实加强内控机制建设
　　辽宁监管局全面贯彻财政部党组决策部署，认真落实财政部内控工作要求，坚持系统观念、问题导向、底线思维，以“四个强化”为抓手，持续健全完善内控制度体系，狠抓内控制度执行，着力构建覆盖全面、重点突出、特色鲜明的内控工作新格局，推动内控管理工作提质增效、行稳致远。 

　　一、强化学习宣传，进一步夯实内控思想根基 

　　辽宁监管局以贯彻落实全面从严治党主体责任、推进财政监管事业高质量发展、完善权力运行制约监督机制为出发点和落脚点，引导全局同志牢固树立依法行政理念和内控观念，强化风险防控意识和纪律规矩意识。一是高位推动，强化领航定向。局党组高度重视，分管领导主持制定全局内控计划，定期听取内控执行情况报告。第一时间组织全局干部传达学习财政部关于内控工作的最新会议和文件精神，多次召开会议专题研究布置内控具体工作，落实落细内控工作措施。二是多维提醒，加强内控日常监督。局内控委对内控委成员、局内控办对各处室内控联络员、各处室内控联络员对本处室全体同志开展多层次的内控风险警示提醒，引导全局同志强化风险防控意识和纪律规矩意识，切实增强做好内控工作的思想自觉和行动自觉。三是学考结合，提升防控能力。组织全局同志积极参加财政部举办的内控专题学习，并结合财政监管工作实际，以“监管局内部控制建设思考”为题，在全局范围内开展内控专题培训。注重内控常识宣传普及，组织内控知识应知应会测试，全局平均成绩达到97分。同时通过发送内控调查问卷等方式，进一步了解掌握全局内控工作情况。 

　　二、强化机制建设，进一步筑牢内控制度防线 

　　进一步落实常态化内控制度更新机制，结合自身业务实际，继续深入梳理审核审批、预算执行、检查核查等工作，对现有内控制度开展评估和修订完善。一是废改立并举，织牢制度笼子。按照内控制度常态化完善机制有关要求，持续推动制度体系的废改立建设。修订完善《财政部辽宁监管局政治监督工作办法》等制度。二是日常化排查，消除风险隐患。严格按照财政部内部控制工作的有关要求，对日常工作进行常态化梳理排查，查找工作风险和制度漏洞，检视防控措施是否精准到位，查缺补漏，定期更新完善。三是常态化评估，激活制度效能。开展制度有效性日常评估，在全局范围内组织更新岗位职责说明和岗位间报告关系，确保岗责明确、责任到人，让挂在墙上、记在本上的规章制度“活”起来。 

　　三、强化风险导向，进一步硬化内控约束 

　　充分发挥内控工作的规范和制约作用，以防范各类风险为主线，以健全完善制度机制为保障，将内控贯穿于全年各项工作始终，抓在日常、抓在经常。一是治未病，防风险。注重发挥内控工作的治未病作用，将内控工作与纪检工作协同联动、融合互促，共同为监管局高质量履职保驾护航。二是建台账，促执行。组织处室建立考核业务工作台账，对台账填写情况、工作日志记载情况实施跟踪督导。督导各处室落实内控风险事件记录和报告机制，强化日常管控，杜绝风险隐患。三是找根源，补短板。将完善制度建设和规范内控执行紧密结合。对工作中发现的内控问题，判断是制度不完善还是执行不力，如属于制度不完善或制度操作性不强问题，从完善规章制度、健全工作机制着手，及时提议修订制度；如属于执行不力问题，做到早提醒、早预警，切实加强对权力运行的制约和监督。 

　　四、强化内控检查，进一步提升内控监督效能 

　　坚持具有特色的内控自查自评工作方式，以全局“一盘棋”方式开展内控检查评价，全面、客观、真实地反映全局内部控制状况和存在的不足。一是整改销号，问题清零见底。对上一年度内控检查发现的问题和暴露的风险积极整改，检验复查问题的整改情况，确保问题全部整改到位。二是试点先行，深化监督检查。围绕财政部决策部署落实情况、重点监管业务工作以及处室运行管理工作开展内控检查，并选取一个处室作为检查全覆盖的试点处室。三是闭环管理，提升治理效能。监督评价内控有效性，关注业务工作绩效，扎实开展内控制度考评和实施效果评价工作，在更高标准上推动内控各项要求的贯彻落实。通过以上内控检查工作，建立从年初计划制定、年内督导执行到年底检查的内控管理闭环，以及内控检查中排查风险、查找原因、通报问题、督促整改的内控监督闭环，推动科学管理水平不断提升。 

发布日期：2026年03月11日